文／劉凱平（安睿證券投資顧問股份有限公司總經理）

最近看到報導，依銓敘部統計，公務人員及軍人在去年（民國一百年），各自有超過一萬人申請自願退休，人數比起過去幾年，有大幅度的增加。另一方面，銓敘部也分析近十年軍、公、教人員退休狀況，發現公務員、教師和軍人的退休年齡同時呈現逐年下降的趨勢。

而在申請退休的軍公教人員中，只要年資能夠符合，絕大多數人都選擇領取俗稱「終身俸」的月退休金。在退休年齡逐漸降低、人的平均壽命愈來愈高，領月退比例亦非常高的情形下，銓敘部憂心退撫基金的財務可能承擔過大的負擔。

事實上，近幾年在幾個趨勢的影響下，整個社會的退休結構都面臨著重大的轉變。這些趨勢可能包括了戰後嬰兒潮逐漸步入退休年齡，而且屆退人數持續增長中；科技與醫療的進步，讓人們的平均壽命迅速提高，因此退休生活也就變得更長了；而社會觀念的變化，也讓人們更有提早享受人生的觀念，平均退休年齡則是逐步降低。不單台灣社會如此，世界上多數國家都面臨相同的變局。

從好的方面來看，這代表著人們有愈來愈多的機會追求更豐富的人生，但是從另一方面來想，這也代表個人為退休生活籌備財務資源的難度愈來愈高，而面對愈來愈龐大的退休人口，國家或政府能在裡面提供的幫助勢必愈來愈小。退休準備對於個人來說，只會是愈來愈大的責任。

更何況，每個人因為價值觀和生活方式的不同，可能擁有不同的理財目標。有人不打算買房子、有的人不需要為子女籌措教育基金、有的人沒興趣去環遊世界，而有的人對於物質生活的要求非常低。但不論每個人對理財需求是多麼不同，幾乎沒有人可以避免邁入退休生活。也因此，退休金的準備對每個人都可以說是極為重要的課題。

前面說到，退休準備的責任有愈來愈高的比例要落在自己身上。這個挑戰唯一的解決之道，就只有盡可能多做準備，這裡面真正的問題是多少才夠？我始終堅信：理財規畫對人們的價值，是因為它就是解決「多少才夠」這個難題的關鍵方法。所以用簡單的話說，要做多少準備才夠支應自己未來的退休，做了理財規畫就會知道了。