今年夏天兩次颱風來襲，我上班所在的台北市都放了颱風假。而這兩次放假不約而同地都讓人有「好像沒那麼嚴重、還沒到需要放假」的感覺。於是部分企業主有些微詞，有些上班族則覺得今年的颱風假是「賺到了」。類似這樣的情形，當然也不限今年，過去偶爾也有發生的時候。

不過，我想大部分的朋友都清楚，颱風天是不是放假，並不是用「感覺風雨大不大」來決定，而是有它放假的明確標準，例如，最大陣風達到幾級，或是累積雨量達到幾百毫米，就應放假，避免人們在風雨中發生意外。有了標準，放假的尺度就可以清楚拿捏，比較不容易有爭議。

同樣的道理，也適用在理財上。錢的運用，需要依靠標準，不能只憑感覺。用最簡單的道理來說，就是在錢的處理上，需要有事先編列預算的概念，然後依照預算作為使用錢財的標準。

在我多年的經驗裡，很少有人可以依照感覺，把錢財運用拿捏得很準確。有些人總「覺得」自己的錢不夠多，所以省吃儉用、苛刻自己，到頭來卻發現其實還頗有餘裕，可以對自己好一點；但更慘的是，有許多人「覺得」自己的錢夠用的很，花起錢來，一點都不手軟，結果經過實際計算後，才發現錢根本就不夠用。

正因為感覺很難準確，所以需要透過規畫，把自己的現金流量、預估的花費、需要達成的目標一一釐清，才能訂出清楚的預算，然後照著預算走，才能把錢花得恰到好處。

這個預算的概念，當然不光是運用在收支管理而已。其實，在投資和風險管理上，也都有預算的觀念。譬如說在投資規畫上，目標報酬率的設定就是預算的觀念，需要事先計算清楚在合理的範圍內，自己需要什麼樣的目標報酬率，才能正確地做好投資規畫。風險也是一樣，知道自己可以承擔風險的限度在哪裡，或清楚知道自己承擔了多少風險，才不會過度追逐報酬，把財富暴露在過度的險境中。

制定各方面的預算，就是為錢財的運用制定標準。有了標準，就不會因一時的感覺、喜好，或是受短期外在環境氛圍的影響，而做出對自己不利、不適合的理財行為或理財決定。這是理財的根本之道。