初入職場的年輕人，剛領到人生中的第一份薪水，無論多寡，一般來說，總是開心無比。這時，對於薪水該如何花用，可能會有很多想法，像是要好好孝敬父母一下，或是買個讓自己心動已久的東西……但這時候有一件很重要的事需要做，那就是開始建立良好的理財模式。

除了少數比較極端的例子，須另作討論外，大部分的社會新鮮人經濟上的負擔，一般來說，現階段都還不會太重。因此，在收支相抵之後，應該可以有或多或少的結餘。這時候，理財第一要掌握的原則，就是以下這個公式：「收入－儲蓄＝支出」，而不是大多數人原先習慣的「收入－支出＝儲蓄」。

只是一個先後順序的差別，中間的差異卻是很大。因為在先消費、後儲蓄的情形下，畢竟花錢的誘因太多了，一不小心就容易產生過多的支出，到最後能留下來的結餘就寥寥無幾。

先決定好儲蓄的金額，才能強迫我們把錢存下來。但儲蓄金額的設定也要合理，如果設定過高，讓自己過得苦哈哈，就很難持續下去。這時要仰賴的就是我們先前提到的記帳習慣，對自己的收支狀況能有清楚的掌握和規畫，才能設定合理的儲蓄金額，也才不致讓自己的生活水平降至太低。如果先前還沒養成記帳習慣，這個階段一定要開始建立與養成。

另外，有些年輕的朋友可能在初入社會時，就已經背負了一些財務負擔，例如助學貸款，或須幫忙家計，在這樣的情形下，加上自己的生活開支，想要有結餘儲蓄，當然難度會比較高。對這樣的情形，我的建議是，如果有一點點餘裕可以做些小額儲蓄，還是不要放棄。雖然看起來金額小，但如果能看到一點成果的累積，事實上對自己也是一種鼓勵，讓自己覺得辛苦的付出是有回報的。

面對負債的情形，高利息的信貸或卡債，要盡速先將所有收支結餘拿去清償負債；如果是利息負擔不是那麼大的貸款，按部就班還款即可，不一定要急著先進行貸款清償，讓自己有一點儲蓄空間作投資理財。讓自己能夠看到財富的累積，會讓人工作起來更有勁及更開心。

最後要特別說明的，「儲蓄」二字，在這裡指的是把現在的收支結餘保留起來，作為未來的準備。它不必然只等於存款，而是有很多不同的理財工具可以運用，這也是我們下回要繼續談的。