文／劉凱平（安睿證券投資顧問股份有限公司總經理）

日前，澳洲雪梨發生伊斯蘭激進份子持槍在咖啡館挾持人質事件。經過十六小時對峙後，在澳洲警方強力攻堅下終於落幕，但人質中有兩人不幸喪生。

據報導，在這次事件中不幸遇害的兩名受難者，一位是該咖啡店的店長，他在嘗試保護其他客人向外逃出時，和歹徒發生衝突而遭到擊斃；另一位是當天進入咖啡店的女性顧客，她為了保護自己身邊懷孕的女同事，挺身擋在同伴身前，結果在警方與歹徒駁火過程中彈身亡。更令人悲傷的是，這位勇敢的女性自己還是三個年幼孩子的母親。

這兩位受害者都展現了無比的勇氣和高尚的情操，我對他們致上最高敬意，也對他們的遭遇深感同情。於此同時，基於職業習慣，我忍不住去想，他們的離開，對他們的家庭或家人有多少財務上的衝擊？他們都做好事先的準備了嗎？

我相信在當天早上他們離開家門的時候，絕對沒有想過，就此與家人永別。但這也就是理財規畫的重要精神之一，正因為我們無法掌握未來可能發生的事，所以要盡可能透過事先規畫，做最壞的打算。

以這位女性受害者來說，她還有三個年幼的孩子（據了解，都還不滿十歲）。而孩子一路的成長及求學都需要大量的財務資源，對失去父母中任何一方的家庭來說，這都會是個沉重的負擔。面臨這樣的挑戰，有沒有事前的風險保障規畫，會造成很不一樣的結果。

當然，或許在這個案例中，基於事件的特殊性，受難者家庭可能會有來自政府或社會的補助。但我想表達的是，我們每一個人在每天的生活中，都可能面臨不可預知的風險。正因為這樣的未知，所以才更需要未雨綢繆，為最壞的情況做打算。

理財領域中，有時談論財富累積，有時談論收支結餘管理，有時談論風險保障安排。重點在於，這些項目缺一不可，都不可偏廢，如何在諸多需求中顧及全面，並做完善整合，就是理財規畫的核心精神。