【本報台北訊】立法院昨日三讀通過《洗錢防制法》與《資恐防制法》修正案，可望趕上亞太洗錢防制組織（APG）十一月五日抵台評鑑。

修正案通過後，將強化金融機構內稽內控的法遵規範，並首度將虛擬通貨平台及交易業務納入管理，補足現制缺失，力拚APG評鑑順利過關。

新法有三項「擴大」包括，一、若被列入制裁名單中，將擴大凍結其直接與間接財產；二、擴大將虛擬貨幣平台及交易，納入洗錢防制範疇；三、巨額交易或涉及洗錢犯罪，具有通報義務的相關機構擴大納入負責人、董事、經理人及職員。

修正條文規定，金融機構及指定的非金融事業或人員，應以洗錢與資恐風險業務規模為基礎，建立洗錢防制內稽內控制度，包括備置並定期更新防制洗錢及打擊資恐風險評估報告，違者可處金融機構最高新台幣一千萬元罰鍰，對指定的非金融事業或人員也可處最高一百萬元罰鍰。

此外，因應虛擬貨幣的發展，此次修法也將「虛擬通貨平台及交易業務事業」，納入洗錢防制法規範範圍；同時增訂洗錢防制法的域外效應，即便屬於外國的犯罪行為，只要在中華民國境內有洗錢行為，就會受到洗錢防制相關規範。

為降低制裁對象的脫產風險，此次修《資恐防制法》授權主管機關，在指定制裁名單前，可不給予制裁對象陳述意見的機會；在指定制裁名單後，被制裁者不能處分其財產，新法將「財產」擴及直接或間接等相關資產。