文／劉凱平（安睿證券投資顧問股份有限公司總經理）

進入青少年階段的孩子，開始對於生活事務有更多一點的管理能力，在數字相關領域上也多一些認知。在這個時候，他們已經具備好學習更深一層理財知識的能力了。

在青少年階段，首先要學習的基本理財習慣，就是記帳。這時，他們或多或少有自己的零用錢，對於想要購買的東西也開始有自己的主見。通常，這時候父母親也會給予更多一些空間，讓他們決定如何使用金錢。

記帳就是一種如何更進一步學習分配的方式，透過記錄自己的花費，了解錢到底花到什麼地方去，然後，學習做支出的控制管理，建立「預算」的概念。

能夠為花費建立預算是重要的里程碑，因為這是做好收支管理的第一步，避免入不敷出或是變成月光族，甚至學習如何有收入結餘。這是將來經濟獨立之後，開始理財的最基本要件。

另一個在青少年階段可以學習的重要理財觀念就是「複利率」。據聞愛因斯坦曾說：「複利的力量比原子彈的威力還大。」這句話是否真由愛因斯坦所說或許難以查證，但複利加上時間作用，確實能產生驚人的效果，這是不爭的事實。

在這個階段，學校教育已經開始進入到比較複雜的數字階段，像是次方或是幾何級數這些概念，所以，孩子應該可以開始嘗試理解複利的觀念。認識複利，是一種儲蓄觀念的強化，透過對複利概念的理解，讓人認知到節制眼前的消費而加以儲蓄，經過耐心的等待，便可帶來豐厚甜美的成果。

認識複利，除了單純觀念的講解，也可透過實際的體驗。像我有一位同事，就將複利概念融入生活之中。他先跟家中的晚輩約好，把每年要送他們生日年節禮物的花費，先存放起來，並給予一個不錯的利息。若干年後，他才在適當的時機，把累積的禮金連本帶利包一個大紅包送給他們。同時帶著受贈的晚輩一起計算，這筆累積的禮金經過複利的滾存後，成長了多少幅度，藉此讓年輕人實際體會到複利所帶來的效果。

除了記帳和複利的認識，青少年也可以開始接觸一些簡單的實際投資理財工具，這是我們下回要繼續談論的。